Какие проводки будут, если в счете есть суммы с НДС и без?

Comments

• Добрый вечер!
  
  

  Цитата: Организация ООО "ОС" находиться на режиме УСН 6%, заключила лицензионный договор на неисключительные права использования программы с компанией ООО "КТ".ООО "КТ" выставила счет на оплату двумя позициями где:1. права на продукт сумма без НДС2. выезд специалиста с НДСИтого к оплате все вместе. Мы заплатила одним платежным поручением без НДС, только в назначении платежа указано, что одна сумма идет с НДС. Так же компания ООО "КТ" предоставила пакет документов, это Акт приема-передачи неисключительных прав (услуги без НДС), счет-фактура и акт выполненных работ (услуги с НДС)Какими проводками мне это отразить в учете

  В п/п нужно было выделить НДС в той сумме,кот.указал поставщик.Т.е. Оплата за...сумма 1000 руб в т.ч НДС 5руб.Вы так указали?
  
  По поводу полученных документов:т.к. не являетесь плательщиком НДС (ст.346.11 НК),то НДС включаете в стоимость услуги по выезду специалиста(ст.346.16НК)
• Цитата: Добрый день.Организация ООО "ОС" находиться на режиме УСН 6%, заключила лицензионный договор на неисключительные права использования программы с компанией ООО "КТ".ООО "КТ" выставила счет на оплату двумя позициями где:1. права на продукт сумма без НДС2. выезд специалиста с НДСИтого к оплате все вместе. Мы заплатила одним платежным поручением без НДС, только в назначении платежа указано, что одна сумма идет с НДС. Так же компания ООО "КТ" предоставила пакет документов, это Акт приема-передачи неисключительных прав (услуги без НДС), счет-фактура и акт выполненных работ (услуги с НДС)Какими проводками мне это отразить в учете?

  Добрый вечер!
  
  Расходы на услуги специалиста можно учесть единовременно в составе расходов по обычным видам деятельности (п. 5 ПБУ 10/99), т.е. на счете 26 (44).
  
  А вот стоимость лицензии, оплаченную разовым платежом, надо учесть на счете 97 с последующим равномерным списанием в состав текущих расходов (Д 26, 44 К 97) за срок действия лицензии (п. 39 ПБУ 14/2007).
• Доброе утро.
  
  

  Цитата: В п/п нужно было выделить НДС в той сумме,кот.указал поставщик.Т.е. Оплата за...сумма 1000 руб в т.ч НДС 5руб.Вы так указали?

  Да, конечно это все я указала.
  
  Мои проводки: 
  60.01 / 51  сумма 1000.00 оплата
  26  / 60.01 сумма 800.00 акт на неисключительные права
  26 /  60.01 сумма 200.00 акт и сч/ф вызов специалиста 
  
  

  Цитата: А вот стоимость лицензии, оплаченную разовым платежом, надо учесть на счете 97 с последующим равномерным списанием в состав текущих расходов (Д 26, 44 К 97) за срок действия лицензии (п. 39 ПБУ 14/200

  Если я поставлю 26/97 "Расходы будущих периодов" 800,00
  Тогда как мне закрыть 60.01?
• Добрый день!
  
  

  Цитата: Тогда как мне закрыть 60.01?

  97 / 60.01 сумма 800.00 акт на неисключительные права
  А потом ежемесячно Дт 26 Кт 97
• Всем спасибо за помощь.